余额对账怎么弄？(余额对账怎么操作)-冷知识百科

今天冷知识百科网小编尉迟凝珊给各位分享对账单的基本做法包括哪些的知识，其中也会对余额对账怎么弄？(余额对账怎么操作)相关问题进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在我们开始吧！

余额对账怎么弄？

一、与对方单位核对余额前，进行往来账自查　与对方单位核对余额之前，应当进行往来账自查。具体做法如下：1、对往来账余额的大小、方向进行审查。注意出现的不正常余额和方向。对于异常情况，应当对相应明细账进行重点审查。2、审查明细账的时候，看看该账户借贷方是否有不正常的发生额，是否出现异常摘要。如果出现异常的发生额及摘要等情况，那么应当对相应记账凭证、原始凭证进行审查。3、对期初至期末业务的记账凭证和原始凭证进行一一审查，并对日期、**编号及金额等进行记录。　　二、往来账自查无误的前提下，进行余额核对　　以往来账自查无误为前提，与对方单位进行余额核对。对方余额如果一致，那么表示双方的业务记录是无误的。对方余额如果不一致，那么就要对两者差额进行计算，且分析差额方向、大小。三、核对发生额　　如果通过分析差额还是不能确定双方余额不一致的原因时节，这时候应当核对发生额。方法通常是：核对双方的业务发生额、对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额进行核对。　　核对双方业务发生额时，则是分别对借方发生额或者贷方发生额进行核对。　　对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额进行核对时，则需找出借方发生额或者贷方发生额所对应的业务。如果该类业务对余额没有产生影响，那么问题可能存在与没有借贷对应关系的业务中。